6.5. Mise à jour de l’évaluation globale des risques
Dans notre cabinet, nous veillons à ce que l’évaluation globale des risques, effectuée à l’échelle du cabinet, demeure actuelle :
➢ si nous prenons conscience de l’apparition d’un nouveau risque ou de l’augmentation d’un risque existant, ce nouveau risque sera intégré le plus rapidement possible dans l’évaluation globale des risques ainsi que dans l’évaluation individuelle des risques ;
➢ l’AMLCO vérifie régulièrement (par exemple, une fois par an) que l’évaluation globale des risques est encore conforme aux activités du cabinet et le détaille dans le rapport annuel.
Cela vise la mise en place d’un groupe de sociétés (société mère, société holding, nombreuses filiales et succursales, etc.). Si les sociétés faisant partie du groupe sont situées dans des pays différents (le cas échéant avec certaines sociétés dans des pays à risque), cela rend la construction juridique encore plus complexe.
A contrario, si la cliente souhaite mettre en place une société opérationnelle et une société de management en Belgique, cela ne semble pas devoir être considéré comme une structure juridique complexe.
20.4 Facteurs de risques liés aux secteurs dans lesquels nos clients sont actifs. Que faut-il comprendre par "agents mobiliers", uniquement les biens immobiliers ou également les courtiers en assurances ?
Uniquement les agents immobiliers sont visés. Ceci apparaît clairement dans la version en français du manuel qui parle d’agents immobiliers.
20.6 Facteurs de risques liés aux services prestés par le cabinet/réseau : le cabinet peut-il recevoir des paiements de tiers inconnus ou non liés ?
La question a du sens vu le danger d’abus des comptes bancaires (par exemple via des comptes de tiers) pour faciliter le blanchiment. Ceci est à traiter avec une très grande vigilance.
Pertinence | Niveau de risque | Justification | |
Les relations d’affaires sont-elles établies surtout à long terme ? | Oui | Faible | C’est seulement à titre exceptionnel que notre cabinet conclut des relations d’affaires à court terme |
Le cabinet a-t-il pour clients des sociétés dont les activités nécessitent beaucoup d’espèces ? | Non | Faible | Nous conseillons à nos clients d’éviter toute utilisation d’espèces |